12月12日，金融监管总局注意发布《买卖银行托管业务监督管制宗旨（试行）》，进一步明确了买卖银行托管业务的看法和开展业务的基本原则，礼貌买卖银行需要设置健全托管业务治理架构和管制体系轨制，凭证本身身手和服务水平提供适合的托管服务。相关礼貌将自2026年2月1日起奉行，关于不妥当条目的存量业务，《宗旨》诞生了三年过渡期。

原银保监会曾于2022年12月29日至2023年1月29日就《买卖银行托管业务监督管制宗旨（征求意见稿）》公开征求意见。与征求意见稿比较，《宗旨》有较大幅度修改。其中较为昭着的改变就包括了新增对买卖银行托管非规范化家具的身手条目、新增扼制“为托管家具垫付资金、提供流动性赞助或融资承诺”等。

强化底线条目，细化重心方法管制规范

托管是指买卖银行四肢安靖第三方，为各样金融家具及专项资金变成的投资组合等提供财产看护及相关服务的步履。金融监管总局谈判司局负责东说念主指出，连年来，买卖银步履欢跃家具、资金相信、证券投资基金、证券公司资管家具、保障资管家具、社保基金、待业金等提供托管服务，业务限制稳步扩大、服务种类不休加多、立异步履日趋活跃，有用开心了财产看护、家具核算、金钱估值等方面的万般化需求。

“在现存监管轨制基础上，《宗旨》进一步明确买卖银行开展托管业务的基本国法，强化底线条目，细化重心方法的管制规范，鼓舞买卖银行秉合手敦厚守信的法律协议精神，完善里面治理体系和轨制诞生，擢升托管服务身手和水平，增强业务透明度，有用管控风险，照章爱戴财产职权，鼓舞托管业务高质地发展。”该负责东说念主称。

具体来看，《宗旨》明确，买卖银行不错凭证法律法例礼貌和托管合同商定，为托管家具提供账户开立、财产看护、计帐交割、司帐核算、金钱估值、信息流露、投资监督等服务。

明确负面清单，处分就业范围不清导致过度承担风险情况

当托管家具商定的投资范围包括非规范化债权类金钱、未上市企业股权等非规范化金钱时，《宗旨》指出，买卖银行应当凭证本身身手和服务水平，经充分评估后开展托管业务。评估内容包括家具管制东说念主的老本实力、公司治理、合规管制、风险戒指、信息流露和市集影响力等方面，家具的往复结构、投资标的、退出方式、估值方法政策等方面。

“买卖银步履投资于非规范化金钱的家具提供托管服务的，应当凭证法律法例、相关监管礼貌和托管合同商定，袭取合理门径，履行托管就业，管控托管风险。”金融监管总局谈判司局负责东说念主强调。

同期，为有用处分就业范围不清导致过度承担风险的情况，《宗旨》还列明了买卖银行开展托管业务的扼制性就业和扼制性步履。

具体包括扼制承担托管家具财产的信用风险、市集风险等；扼制为托管家具提供平直或曲折、显性或隐性担保；扼制承诺本金或保证收益；扼制为托管家具垫付资金、提供流动性赞助（买卖银行和家具间按照市集化、法治化原则开展的固定收益有价证券及格担保品管制业务不在此列）或融资承诺；扼制参与投资者适合性管制；扼制保证方式及往复信息确凿性、资金源泉的正当合规性；扼制参与管制东说念主的投资决议；扼制混同托管家具财产与其他财产等。

关于已为托管家具垫付资金、提供流动性赞助或融资承诺的买卖银行，《宗旨》明确，应当按照现实重于样式原则和穿透原则，准确识别和评估业务风险，凭证相关礼貌进行金钱风险分类，并计提减值准备和老本。

托管业务合规性和审慎性将成为监管评级内容

除了划清业务范围和就业范围，《宗旨》还进一步明确了买卖银行托管业务的里面管制条目，涵盖设置健全风险管制体系、强化托管业务安靖性、强化数据保护、加强托管家具和合作机构的尽责拜访和管制等四个方面。其中，在安靖性方面，条目买卖银即将托管业务与其他业求实施有用断绝，包括东说念主员岗亭、物理阵势、账户资金、业务数据和信息管制系统等。

在外部管制中，金融监管总局偏激派出机构将加强对买卖银行托管业务的合手续监管，加强跨部门监管配合，将托管业务的合规性和审慎性四肢监管评级的内容。此外，银行业自律组织也将照章对买卖银行托管业求实施自律管制。

金融监管总局指出，《宗旨》的发布实施故意于进一步强化买卖银行托管业务监管，清亮买卖银行托管业务范围和标的范例，擢升精湛化管制水平，更好施展托管机制作用，为金钱管制等领域发展提供愈加有劲有用的赞助。下一步，金融监管总局将合手续督促买卖银行提高标的管制水平和风险辞让身手，促进托管业务范例、健康和高质地发展。

责编：战术恒

排版：刘珺宇

校对：冉燕青